來源：中國基金報

中國基金報記者 喬麥

假黃金、假白銀騙貸案之后，又出現(xiàn)了利用“假油罐”騙取銀行貸款的案件，而且“造假”的還是與我們生活息息相關(guān)的食用油。

騙子通過“大罐套小罐”的方式改造油儲罐結(jié)構(gòu)，之后利用近乎空的油罐、摻水食用油應(yīng)付監(jiān)管，從農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部騙取上億元貸款，用于個人消費(fèi)或償還民間借貸利息。瞞天過海背后，是收受賄賂后提供便利的“內(nèi)鬼”。農(nóng)發(fā)行婁底市分行和財政局、糧食局組成的聯(lián)合檢查組對油庫的檢查竟然主要是圍著油罐看一下，然后用扳手或者木棍敲打罐體，聽聲音辨別油罐里是否是空的，多次檢查都未發(fā)現(xiàn)“罐中罐”的秘密。

而在此前，還發(fā)生過橫跨豫陜兩省、牽涉19家銀行、涉及金額近190億元的假黃金騙貸案，鋅錠冒充銀錠作質(zhì)押騙取貸款的假白銀騙貸案。

農(nóng)發(fā)行婁底分行被“空油罐”騙貸1.27億元

裁判文書網(wǎng)最近公布的刑事判決書，將一宗“假油罐”騙貸案公之于眾。

故事的開端在11年前。2008年至2012年，湖南鴻冠食品有限公司法定代表人石某、股東楊某2二人先是利用虛假材料做擔(dān)保，獲得了婁底市級食用油承儲資格。

然后，鴻冠公司向農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部申請貸款。

在貸款申請及發(fā)放過程中，作為鴻冠公司政策性貸款的開戶行，農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部必須按借款人實際入庫商品數(shù)量和有關(guān)憑證支付后續(xù)資金，定期核查借款人的政策性商品庫存，防止出現(xiàn)虧庫、短庫。

為騙取銀行貸款，鴻冠公司通過改裝油庫中罐內(nèi)構(gòu)造、采取“大罐套小罐”等方式逃避相關(guān)職能部門監(jiān)管，掩蓋其儲備油嚴(yán)重虧庫的問題。

事實上，鴻冠公司根本沒有那么多油。公司工作人員對鴻冠公司杉山油庫26、27、28、30號4個油罐日常都不測量，因為里面根本沒有多少油，經(jīng)過改造的油罐其實是在大油罐中套了小油罐，有員工還往里面灌過水。

就這樣，鴻冠公司分別于2008年12月、2010年8月、2011年12月，從農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部獲取三筆政策性貸款。三筆貸款金額分別為1792萬元、8765萬元、2108萬元，合計近1.27億元。

石某、楊某兩人套取貸款后，將大部分資金挪作他用，用于個人消費(fèi)或償還民間借貸利息，至今尚有9693.09萬元無法歸還。

檢查主要靠目測，木棍敲打罐體聽聲音判斷油量

這么明顯的改造，為什么沒被婁底分行發(fā)現(xiàn)？

原因是有人被買通了。戴英為原農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部經(jīng)理、雙峰縣支行行長，于2009年1月任農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部經(jīng)理。她的職責(zé)之一為負(fù)責(zé)組織或參與上報貸款項目的受理、貸前調(diào)查、貸后管理檢查。

鴻冠公司將油購買到油庫后，農(nóng)發(fā)行婁底市分行聯(lián)合市糧食局、市財政局每個季度對油庫例行檢查，但實際他們都沒有認(rèn)真看，就是走個形式，戴英等人的檢查，只要其參與了，其都會給戴英等人打紅包。

根據(jù)戴英及部分證人的供述，對油庫的季度檢查采取的主要形式是：

1.查看油罐，就是圍著油罐看一下，然后用扳手或者木棍敲打罐體，聽聲音辨別油罐里是否是空的；

2.打開油罐檢測孔，用一個小瓶子吊著秤砣沉到油罐底部打油上來聞聞氣味、看看顏色、判斷有沒有浮油的情況；

3. 市糧食局和農(nóng)發(fā)行婁底市分行的工作人員爬到油罐頂部打尺（到油罐頂部量下油的高度），根據(jù)打尺測量的高度計算儲備油的庫存量。

事實上，其實只要把油罐的檢查口打開，就可以看到油罐內(nèi)部的構(gòu)造，馬上就會發(fā)現(xiàn)大罐里套小罐的情況。

鴻冠公司法定代表人石某表示，檢查人員這種漫不經(jīng)心，流于形式的檢查態(tài)度其實不足為奇?！按饔⒌热说臋z查，只要是我參與，我都會給戴英他們包紅包，紅包數(shù)額600元至2000元不等?！惫蓶|楊某說：“從2008年開始，公司就一直是用假的購油合同從農(nóng)發(fā)行套取貸款，公司是虧損的，沒有盈利，負(fù)債率也超過了要求，提供的賬目都是假的。

值得一提的是，戴英利用其擔(dān)任農(nóng)發(fā)行婁底市分行營業(yè)部經(jīng)理的職務(wù)之便，多次收受石某、楊某2的賄賂款共計17.76萬元。鴻冠公司就是用這筆可能還沒有改裝油罐高的費(fèi)用，順利騙貸上億元。

令人啼笑皆非的是，2011年12月31日，戴英對該公司油庫檢查時，楊某送了其800元現(xiàn)金及5斤裝食用油一桶，戴英予以接受。

按照判決書中的部分證人供述，此案中的“內(nèi)鬼”不僅存在于銀行，糧食局、財政局也有所涉及。

190億假黃金騙貸案

2018年2月，原銀監(jiān)會通報了一起假黃金騙貸案。

2016年5月，陜西潼關(guān)縣聯(lián)社發(fā)生一起2000萬元質(zhì)押貸款案件，多名外部不法人員橫跨陜西、河南兩省，以純度不足的非標(biāo)準(zhǔn)黃金做質(zhì)押物，騙取19家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)190億元貸款。

據(jù)悉，這些被抵押給金融機(jī)構(gòu)的假黃金，鎢的含量占62%左右，黃金約占38%。金磚外表是標(biāo)準(zhǔn)金，里面則裹包著鎢塊。不法分子選擇鎢來造假，主要是因為鎢的密度與黃金接近，鎢的密度為19.25克/立方厘米，黃金密度19.3克/立方厘米，兩者僅相差0.05克/立方厘米，普通儀器很難測出如此細(xì)微的差別。因此，這種以鎢塊為“核心”的假金磚，如不用熔煉和打鉆的檢測方法很難查出破綻。此外，鎢與黃金之間熔點(diǎn)差距很大。黃金的熔點(diǎn)是1064 ，而鎢的熔點(diǎn)高達(dá)3410，不法分子從銀行收回假金磚后，只要溫度達(dá)到黃金熔點(diǎn)，很容易將兩者分離。

據(jù)報道，制假團(tuán)伙組織嚴(yán)密，分工明確，從材料選購、加工、運(yùn)輸，以及辦理質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，都有專人負(fù)責(zé)，且核心團(tuán)隊成員均已離異。在黃金價格上漲的最初幾年，他們憑借“炒金模式”和利用假黃金質(zhì)押貸款投資的方式賺取上億元，再次入場后，因金價持續(xù)走低難以抽身，只能用假黃金持續(xù)從多家銀行質(zhì)押騙貸，用于還清利息，最后難以為繼，徹底崩盤。

除抓獲了35名外部涉案人員，原銀監(jiān)會也對多家銀行予以處罰。原陜西銀監(jiān)局就對涉及該案的18家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)罰款合計5000萬元。其中：

對陜西省聯(lián)社及潼關(guān)縣聯(lián)社等11家縣級農(nóng)信社聯(lián)社罰款3600萬元；

對郵儲銀行陜西省分行及其渭南市分行、潼關(guān)縣支行罰款1000萬元，對工商銀行陜西省分行及其渭南分行、潼關(guān)縣支行罰款400萬元。

對上述機(jī)構(gòu)的95名責(zé)任人予以處罰，其中取消8人1年至終身高管任職資格，對87人分別給予警告。

同時，責(zé)令相關(guān)機(jī)構(gòu)按照黨紀(jì)、政紀(jì)和內(nèi)部規(guī)章，對262名責(zé)任人給予紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。此外，原陜西銀監(jiān)局對內(nèi)部監(jiān)管履職不力人員進(jìn)行了執(zhí)紀(jì)問責(zé)。

原河南銀監(jiān)局對涉及該案的工商銀行河南三門峽靈寶支行處以罰款250萬元，對該支行及工商銀行三門峽分行9名相關(guān)責(zé)任人予以處罰，其中取消5人3至8年高管任職資格，對4名高管分別給予警告。同時，責(zé)令工商銀行對省、市、縣三級分支機(jī)構(gòu)48名責(zé)任人給予了紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。

3億假白銀案

除假黃金騙貸案外，在今年初，遼寧省高級人民法院公布一起“假白銀”詐騙案。

被告人用鋅冒充銀，分別向阜新銀行和興業(yè)銀行質(zhì)押貸款，共騙取2.73億銀行承兌匯票，造成兩家銀行損失近1.4億元。

其中，2013年10月至2014年4月，劉某某作為宏輝公司的法定代表人與杜某某二人以宏輝公司名義，以事先購買的35193.5千克鋅錠冒充銀錠作質(zhì)押，騙取阜新銀行沈陽分行沈北支行貸款并獲得總額1.6億元的銀行承兌匯票，通過李某5將匯票貼現(xiàn)后歸還所欠李某5的欠款及利息等，致該行實際損失8000萬元。

2013年12月至2014年6月，劉某某與杜某某以宏輝公司名義，以事先購買的29273千克鋅錠冒充銀錠作質(zhì)押，騙取興業(yè)銀行沈陽分行的貸款并獲得總額1.153億元的銀行承兌匯票，致該行實際損失5765萬元。

2015年1月12日，被告人劉建革被公安機(jī)關(guān)傳喚到案。法院認(rèn)定，被告人劉建革犯貸款詐騙罪、犯合同詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金60萬元。