中訪網(wǎng)數(shù)據(jù)? 合肥立方制藥股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2025年8月修訂并發(fā)布新版《對外擔(dān)保管理制度》，進(jìn)一步規(guī)范公司及控股子公司的擔(dān)保行為，明確審批權(quán)限及信息披露要求，以防范或有負(fù)債風(fēng)險。

核心決策與關(guān)鍵條款： 　　1. 審批權(quán)限分層：公司對外擔(dān)保需經(jīng)董事會或股東會審議通過。單筆擔(dān)保額超凈資產(chǎn)10%、擔(dān)保總額超凈資產(chǎn)50%或總資產(chǎn)30%、被擔(dān)保方資產(chǎn)負(fù)債率超70%等情形須提交股東會批準(zhǔn)，且關(guān)聯(lián)擔(dān)保一律由股東會決策。董事會審批時需三分之二以上出席董事同意。 　　2. 風(fēng)險控制措施：公司要求為關(guān)聯(lián)方、控股股東等提供擔(dān)保時必須落實(shí)反擔(dān)保；控股子公司擔(dān)保需其他股東按出資比例提供同等擔(dān)?；蚍磽?dān)保，否則需披露原因及風(fēng)險可控性。 　　3. 動態(tài)監(jiān)管與披露：公司需持續(xù)跟蹤被擔(dān)保人財務(wù)狀況，若出現(xiàn)債務(wù)逾期、破產(chǎn)等情形需及時披露并啟動追償程序。擔(dān)保額度預(yù)計機(jī)制允許對子公司及合營企業(yè)年度擔(dān)?？傤~預(yù)先審批，實(shí)際發(fā)生時需逐筆披露。

關(guān)鍵數(shù)據(jù)與限制： 　　- 擔(dān)保對象資產(chǎn)負(fù)債率超70%時禁止提供擔(dān)保(以審計財務(wù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn))。 　　- 合營企業(yè)間擔(dān)保額度調(diào)劑不得超過預(yù)計總額的50%，且獲調(diào)方需滿足資產(chǎn)負(fù)債率、股東同比例擔(dān)保等條件。

時間節(jié)點(diǎn)與執(zhí)行要求： 　　新制度自2025年8月股東會審議通過后生效，公司需在擔(dān)保合同訂立后及時通報董事會秘書及財務(wù)部門，并定期核查存檔資料。違規(guī)擔(dān)保行為須限期整改并追責(zé)。

影響范圍： 　　此次修訂強(qiáng)化了上市公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性，尤其針對關(guān)聯(lián)交易、子公司管理等高風(fēng)險領(lǐng)域，通過細(xì)化程序性要求及披露標(biāo)準(zhǔn)，降低潛在財務(wù)風(fēng)險，保護(hù)中小股東權(quán)益。制度明確違規(guī)擔(dān)保的追責(zé)機(jī)制，包括對失職人員的賠償及法律追責(zé)。

　　中訪網(wǎng)數(shù)據(jù)? 合肥立方制藥股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2025年8月修訂并發(fā)布新版《對外擔(dān)保管理制度》，進(jìn)一步規(guī)范公司及控股子公司的擔(dān)保行為，明確審批權(quán)限及信息披露要求，以防范或有負(fù)債風(fēng)險。

核心決策與關(guān)鍵條款： 　　1. 審批權(quán)限分層：公司對外擔(dān)保需經(jīng)董事會或股東會審議通過。單筆擔(dān)保額超凈資產(chǎn)10%、擔(dān)?？傤~超凈資產(chǎn)50%或總資產(chǎn)30%、被擔(dān)保方資產(chǎn)負(fù)債率超70%等情形須提交股東會批準(zhǔn)，且關(guān)聯(lián)擔(dān)保一律由股東會決策。董事會審批時需三分之二以上出席董事同意。 　　2. 風(fēng)險控制措施：公司要求為關(guān)聯(lián)方、控股股東等提供擔(dān)保時必須落實(shí)反擔(dān)保；控股子公司擔(dān)保需其他股東按出資比例提供同等擔(dān)?；蚍磽?dān)保，否則需披露原因及風(fēng)險可控性。 　　3. 動態(tài)監(jiān)管與披露：公司需持續(xù)跟蹤被擔(dān)保人財務(wù)狀況，若出現(xiàn)債務(wù)逾期、破產(chǎn)等情形需及時披露并啟動追償程序。擔(dān)保額度預(yù)計機(jī)制允許對子公司及合營企業(yè)年度擔(dān)?？傤~預(yù)先審批，實(shí)際發(fā)生時需逐筆披露。

關(guān)鍵數(shù)據(jù)與限制： 　　- 擔(dān)保對象資產(chǎn)負(fù)債率超70%時禁止提供擔(dān)保(以審計財務(wù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn))。 　　- 合營企業(yè)間擔(dān)保額度調(diào)劑不得超過預(yù)計總額的50%，且獲調(diào)方需滿足資產(chǎn)負(fù)債率、股東同比例擔(dān)保等條件。

時間節(jié)點(diǎn)與執(zhí)行要求： 　　新制度自2025年8月股東會審議通過后生效，公司需在擔(dān)保合同訂立后及時通報董事會秘書及財務(wù)部門，并定期核查存檔資料。違規(guī)擔(dān)保行為須限期整改并追責(zé)。

影響范圍： 　　此次修訂強(qiáng)化了上市公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性，尤其針對關(guān)聯(lián)交易、子公司管理等高風(fēng)險領(lǐng)域，通過細(xì)化程序性要求及披露標(biāo)準(zhǔn)，降低潛在財務(wù)風(fēng)險，保護(hù)中小股東權(quán)益。制度明確違規(guī)擔(dān)保的追責(zé)機(jī)制，包括對失職人員的賠償及法律追責(zé)。

(注：原文中“2025年8月”為制度生效時間，推斷為修訂版本。)