中訪網(wǎng)數(shù)據(jù)? 浙江海森藥業(yè)股份有限公司(以下簡稱“海森藥業(yè)”)近日發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，進(jìn)一步規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)工作，提升審計(jì)質(zhì)量，保障投資者權(quán)益。該制度明確了內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)、流程及信息披露要求，旨在加強(qiáng)公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理。

根據(jù)制度，海森藥業(yè)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部，直接向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告工作，確保審計(jì)獨(dú)立性。審計(jì)范圍涵蓋財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營活動(dòng)合規(guī)性、反舞弊機(jī)制及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)(如對外投資、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用等)。內(nèi)部審計(jì)部門需每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)匯報(bào)，并對貨幣資金、業(yè)績快報(bào)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)審查。

制度強(qiáng)調(diào)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大問題需立即上報(bào)，董事會(huì)須對內(nèi)部控制有效性出具評估意見。公司每年披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，若會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見，董事會(huì)需專項(xiàng)說明并制定整改措施。此外，海森藥業(yè)將內(nèi)控執(zhí)行情況納入績效考核，建立責(zé)任追究機(jī)制。

該制度自董事會(huì)審議通過后生效，適用于公司各部門、子公司及重大參股公司，標(biāo)志著海森藥業(yè)在合規(guī)治理與風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域的進(jìn)一步升級(jí)。

　　中訪網(wǎng)數(shù)據(jù)? 浙江海森藥業(yè)股份有限公司(以下簡稱“海森藥業(yè)”)近日發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，進(jìn)一步規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)工作，提升審計(jì)質(zhì)量，保障投資者權(quán)益。該制度明確了內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)、流程及信息披露要求，旨在加強(qiáng)公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理。

根據(jù)制度，海森藥業(yè)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部，直接向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告工作，確保審計(jì)獨(dú)立性。審計(jì)范圍涵蓋財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營活動(dòng)合規(guī)性、反舞弊機(jī)制及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)(如對外投資、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用等)。內(nèi)部審計(jì)部門需每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)匯報(bào)，并對貨幣資金、業(yè)績快報(bào)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)審查。

制度強(qiáng)調(diào)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大問題需立即上報(bào)，董事會(huì)須對內(nèi)部控制有效性出具評估意見。公司每年披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，若會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見，董事會(huì)需專項(xiàng)說明并制定整改措施。此外，海森藥業(yè)將內(nèi)控執(zhí)行情況納入績效考核，建立責(zé)任追究機(jī)制。

該制度自董事會(huì)審議通過后生效，適用于公司各部門、子公司及重大參股公司，標(biāo)志著海森藥業(yè)在合規(guī)治理與風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域的進(jìn)一步升級(jí)。